Gestion de patrimoine pour notaire

Un notaire n'a rien à apprendre sur les successions, les régimes matrimoniaux ou le démembrement. L'utilité d'HD Finance est ailleurs : l'allocation financière, la sélection des supports, la préparation de sa propre retraite et la structuration de l'office, sujets qu'un notaire traite rarement pour lui-même.

Écrire une page de conseil patrimonial à destination d'un notaire suppose de commencer par ce qu'elle n'a pas à vous apprendre. Le droit des successions, les régimes matrimoniaux, la fiscalité des donations, le démembrement, vous les pratiquez tous les jours et souvent mieux que nous.

Notre utilité est donc ailleurs, et elle se situe précisément là où votre expertise s'arrête : la sélection et le suivi des supports financiers, l'allocation d'actifs, et le regard extérieur sur une situation que vous connaissez trop bien pour la voir de loin.

Ce que nous n'apportons pas, et ce que nous apportons

Nous ne vous expliquerons pas l'article 787 B ni la mécanique d'une donation-partage. En revanche, trois choses relèvent de notre métier et pas du vôtre.

• La sélection en architecture ouverte. Comparer les contrats du marché sur leurs frais réels, la qualité de leur fonds en euros, l'étendue et le coût de leurs unités de compte, c'est un travail de veille permanente que personne ne mène pour son propre compte.
• L'allocation et son suivi. Répartir entre classes d'actifs selon un horizon et une tolérance au risque, puis arbitrer dans la durée. C'est le suivi, pas la souscription, qui fait la différence sur vingt ans.
• Le regard extérieur. C'est le point le plus délicat à formuler et le plus utile. Les professionnels du droit conseillent excellemment les autres et remettent souvent leur propre dossier à plus tard. Un interlocuteur qui fixe un rendez-vous annuel et pose les questions vaut mieux qu'une compétence théorique jamais appliquée à soi-même.

La retraite du notaire

Vous relevez de la Caisse de prévoyance et de retraite des notaires, l'une des dix sections professionnelles de la CNAVPL. Votre retraite associe le régime de base géré pour le compte de la CNAVPL et un régime complémentaire propre à la profession. L'âge du taux plein sans condition de durée est fixé à 67 ans.

Les carrières notariales sont rarement linéaires : années de clerc ou de notaire salarié, période de diplômé, puis association. Chaque séquence a produit des droits dans un régime distinct. La reconstitution complète est le préalable à toute décision d'épargne, parce qu'elle seule donne l'écart réel à combler.

88 911 € de déduction possible en 2026

En bénéfices non commerciaux, le plafond de déduction du plan d'épargne retraite additionne 10 % du bénéfice imposable retenu dans la limite de huit fois le plafond annuel de la sécurité sociale, et 15 % de la fraction du bénéfice comprise entre une et huit fois ce plafond.

Avec un plafond de sécurité sociale à 48 060 € en 2026, la déduction peut atteindre 88 911 € sur une année, plancher à 4 806 €. Dans la tranche à 41 %, cela représente jusqu'à 36 450 € d'impôt en moins, et jusqu'à 40 000 € dans la tranche à 45 %.

Vous savez mieux que quiconque que l'avantage est un report et non une exonération, la sortie étant imposée. Le calcul qui compte est donc celui de l'écart entre votre tranche marginale actuelle et celle de votre retraite, ainsi que l'arbitrage entre sortie en capital et sortie en rente. Nous le chiffrons, plutôt que de vous vendre le principe.

Les parts d'office, un actif concentré et financé à crédit

C'est le point le plus structurant, et souvent le moins traité. L'entrée en association se finance dans la plupart des cas par un emprunt significatif, dont le remboursement occupe une grande partie de la première moitié de carrière.

Il en découle trois conséquences concrètes. La concentration du patrimoine sur un actif unique et peu liquide est extrême dans les premières années. La capacité d'emprunt privée est mobilisée par l'emprunt professionnel, ce qui décale d'autant les projets immobiliers personnels. Et la valeur de sortie dépend d'un marché local et du contexte réglementaire de la profession, deux paramètres qui ne dépendent pas de vous.

Un plan patrimonial sérieux ne suppose donc pas que les parts se revendront à un prix donné à une date donnée. Il construit en parallèle un patrimoine qui ne dépend ni de l'office, ni de son marché.

Diversifier hors de la sphère juridique et immobilière

Les professionnels du droit ont une inclination naturelle pour l'immobilier, terrain qu'ils maîtrisent. Le risque est d'ajouter de la concentration à une situation qui en comporte déjà beaucoup, entre les parts d'office et parfois les murs.

• L'assurance-vie, socle de disponibilité et de transmission, avec une comparaison sérieuse des frais et de la gamme.
• L'assurance-vie luxembourgeoise, pour les patrimoines significatifs, avec le triangle de sécurité et le super-privilège, sans avantage fiscal particulier pour un résident français.
• Le contrat de capitalisation, dont la logique de transmission diffère de celle de l'assurance-vie, sujet que vous manierez sans peine.
• Le non coté et les actifs financiers diversifiés, pour une part mesurée, avec un risque de perte en capital assumé.

Notre accompagnement

Un premier échange sans engagement, puis un bilan complet : revenus, endettement professionnel, patrimoine privé, projection de retraite, prévoyance, protection de la famille. Ensuite des recommandations écrites et chiffrées, avec les frais et les risques indiqués avant la décision, et un point annuel.

Nous travaillons en architecture ouverte, aucun groupe financier ne détient nos parts, et nos modes de rémunération vous sont communiqués par écrit. Voir nos habilitations réglementaires et notre méthode de travail.

Questions fréquentes

Qu'apporte un conseiller en gestion de patrimoine à un notaire ?

Pas la compétence juridique, que vous avez. La sélection comparative des supports financiers en architecture ouverte, l'allocation d'actifs et son suivi dans la durée, et un regard extérieur sur votre propre dossier, celui que les professionnels du droit remettent le plus souvent à plus tard.

Combien puis-je déduire sur un PER en 2026 ?

Jusqu'à 88 911 €, soit 10 % du bénéfice retenu dans la limite de huit fois le plafond de la sécurité sociale, plus 15 % de la fraction comprise entre une et huit fois ce plafond, avec un plancher de 4 806 €. Le montant réel dépend de votre bénéfice imposable et des cotisations déjà déduites.

Mon emprunt d'association bloque-t-il mes projets immobiliers ?

Il mobilise une part importante de votre capacité d'emprunt, puisque les banques apprécient l'endettement global. C'est moins une impossibilité qu'une question de calendrier et de structuration, à traiter avant de s'engager plutôt qu'après un refus.

Faut-il compter sur la revente des parts d'office ?

Leur valeur dépend d'un marché local et du contexte réglementaire de la profession, deux paramètres extérieurs à votre décision. Elles constituent un élément du patrimoine, pas une garantie de retraite. Le plan doit tenir sans elles.

Êtes-vous indépendant des groupes financiers ?

Aucun établissement bancaire ou assureur ne détient de participation dans le cabinet. HD Finance sélectionne chez plusieurs partenaires et communique ses modes de rémunération par écrit avant toute recommandation, conformément à MIF II et à la DDA.

Parlons de votre situation

Projection de retraite sur vos différents régimes, comparaison de vos contrats existants, structuration après une entrée en association, un premier échange permet d'y voir plus clair. Il est offert et sans engagement.

HD Finance travaille avec des notaires de Moselle, y compris sur leur propre situation patrimoniale, qu'ils traitent rarement eux-mêmes.

Prendre rendez-vous

Les informations fiscales de cette page reflètent la réglementation connue à la date de publication et sont données à titre indicatif. Elles ne constituent pas un conseil personnalisé. Tout investissement comporte un risque de perte en capital.